2021年,龍鋼公司科學研究、協(xié)同聯(lián)�,積極開展內部審計和外部審計,不斷拓展審計監(jiān)督的深度與廣度,充分�(fā)�“審計體檢”功能,推動公司審計監(jiān)督管理全面化、規(guī)范化、標準化和精細化,著力構建內外部�(xié)同聯(lián)動的審計�(jiān)督新格局,助力管理提質增�,促進公司實�(xiàn)健康�(fā)��
查病�,經(jīng)濟體檢挖病因
龍鋼公司以行�(yè)管理�(guī)定及內控制度為主要標準,以問題和風險為導�、以合規(guī)為底線,全面推進審計監(jiān)督服務全覆蓋,上半年對綜合服務公司及華龍耐材公司進行了專項審�,揭示了苗頭�、普遍性管理問題,針對性提出整改建�20余項,督促子公司不斷提升內部管理水平。同時積極拓展審計監(jiān)督的廣度和深度,聚焦企業(yè)生產(chǎn)�(jīng)營管理過程中的重點領�、關鍵業(yè)務及風險防控點,開展了薪酬管�、資金安全及融資擔保管理、外�(xié)勞務管理3個審計項目,提出管理建議10余項,用審計思維促管理,用管理提效益,努力實�(xiàn)“審計一個項目,�(guī)范一個領�”的審計目��
邀專家,把脈診療強機體
龍鋼公司每年邀請會計師事務所,對當年財務決算進行專項審計,借助專業(yè)力量對國有資本進行審計�(jiān)�,對企業(yè)財務基礎管理、內部控制運行情�、重大風險防控效果等予以重點關注,確保財務決算質�、提升財務決算水�。同時持�(xù)將重大工程項目建設決算審計納入事務所審計范疇,邀請專�(yè)人士依法對建設項目竣工決算的正確�、真實�、合法性和實現(xiàn)的經(jīng)濟效�、社會效益及�(huán)境效益進行檢查、評價和鑒證,保障建設資金合�、合法使�,正確評價投資效果,促進總結建設經(jīng)�,提高建設項目管理水�。目前已完成煤氣綜合利用工程項目專項審計,另�3個重大改造項目已提上審計日程�
開良方,照方抓藥除病�
對于外部審計提出的問題和短板,龍鋼公司不回避、不推卸、不掩蓋,對于提出的建議和意�,舉一反三、查漏補�、加快落�;對于內部審計中發(fā)�(xiàn)的問題,深入進行分析研判,與被審計單位一同制定行之有效的整改措施,強化整改落�。與此同時,以內、外部各類審計發(fā)�(xiàn)問題及以往年度遺留問題為導�,明確責任單位和整改期限,強化源頭治理,建立以事前交流研�、事中跟進指�、事后結果檢查驗證和責任追究的問題整改長效機�,從制度層面進行�(guī)范約�,強化制度執(zhí)行,推動源頭治理,形成規(guī)范管理長效機�,借力審計,實�(xiàn)強基固本、行�(wěn)致遠�
強體魄,強身健體防未�
在促進標本兼治的同時,龍鋼公司尤為注重風險的預防與受控,防患于未然,�“治已�”的基礎上,不斷強�“防未�”,以風險為導�,及時總結歸納具有苗頭�、傾向�、典型性的問題,從體制機制、制度層�、風險預防層面提出有效的審計建議并督促落實,將潛在風險化解于事前。同時不斷強化審計隊伍自身建�,加強審計人員的政治理論學習,嚴格審計工作紀�,強化審計人員作風建設,保持求真務實、客觀公正、嚴謹細致的工作作風。依托集團公司審計工�“一盤棋”思想實踐,積極參與交叉審�、外出培�、資格考試�,構建多種形式、多層次、多渠道的審計培訓體�,不斷錘煉內審人員查核問�、評價判斷和分析問題的能�,提升專�(yè)素養(yǎng)和業(yè)務本��
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陜公�(wǎng)安備 61058102000140�